公司治理

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形

一、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策:

1.獨立董事與會計師至少每季一次定期會議,會計師就當季財務報表查核或核閱結果以及其他相關法令要求之溝通事項進行報告; 若遇有重大異常事項時得隨時召集會議。

2.內部稽核主管與獨立董事至少每季一次定期會議,就本公司內部稽核執行狀況及内控運作情形提供報告;若遇重大異常事項時得隨時召集會議。

二、歷次獨立董事與會計師溝通情形摘要

日期 溝通重點
2016/11/14 1.一○五年第三季合併財務報告核閱結果報告。
2.新式查核報告規範說明。
2017/01/18 一○五年度財務報告查核前風險評估報告。
2017/03/15 一○五年第四季合併財務報告查核結果報告。
2017/05/10 一○六年第一季合併財務報告核閱結果報告。

三、歷次獨立董事與內部稽核溝通情形摘要

日期 溝通重點
2016/1/29 一○四年第四季暨一○四年度稽核計劃執行情形報告案。
2016/3/23 1.一○四年度稽核缺失之改善情形報告案。
2.一○四年度內部控制自行評估結果報告暨內部控制制度聲明書討論案。
2016/5/11 一○五年第一季稽核計劃執行情形報告案。
2016/8/10 一○五年第二季稽核計劃執行情形報告案。
2016/11/14 一○五年第三季稽核計劃執行情形報告案。
2016/12/28 1.一○五年度內部控制自行評估規劃報告案。
2.一○六年度稽核計劃討論案。
2017/01/18 一○五年第四季暨一○五年度稽核計劃執行情形報告案。
2017/03/15 1.一○五年度稽核缺失之改善情形報告案。
2.一○五年度內部控制自行評估結果報告暨內部控制制度聲明書討論案。
2017/05/10 一○六年第一季稽核計劃執行情形報告案。