公司治理

審計委員會

凌陽科技審計委員會由獨立董事組成,共計三名委員,其職能係以專業客觀的角度,就監督為主要目的:
一、公司財務報表之允當表達。
二、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。
三、公司內部控制之有效實施。
四、公司遵循相關法令及規則。
五、公司存在或潛在風險之管控。

以善良管理人之注意,忠實履行職責 ,並對董事會負責,且將所提議案交由董事會決議。

委員會名單

職稱
身份別
姓名
委員
獨立董事
魏哲和
委員
獨立董事
黃則仁
委員
獨立董事
徐堯慶

年度工作重點:

審計委員會審議的事項主要包括:
● 財務報表;
● 稽核計畫執行情形;
● 『內部控制制度』及『內部稽核實施細則』修訂;
● 內部控制制度有效性之考核;
● 簽證會計師之委任。

當年度運作情形:

109年度第二屆審計委員會開會8次(A),獨立董事出列席情形如下:




職稱 姓名 實際出席次數(B) 委託出席次數 實際出席率(%) 【B/A】(註) 備註
獨立董事 魏哲和 8 0 100.00  
獨立董事 黃則仁 8 0 100.00  
獨立董事 徐堯慶 8 0 100.00  

其他應記載事項:
一、審計委員會之運作如有下列情形之一者,應敘明董事會日期、期別、議案內容、
        審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
        (一)證券交易法第14條之5所列事項。
        (二)除前開事項外,其他未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之
              議決事項。
審計委員會 議案內容及後續處理 證交法§14-5所列事項 未經審計委員會通過,而經全體董事三分之二以上同意之議決事項
第二屆第十四次審計委員會
109.03.30
1.一○八年第四季預算執行狀況報告暨一○八年度財務報表討論案。 V
2.一○八年度合併財務報表討論案。 V
3. 一○八年度內部控制自行評估結果報告暨內部控制制度聲明書討論案。 V
審計委員會決議結果:審計委員會全體委員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
第二屆第十八次審計委員會
109.11.13
1.本公司『內部控制制度』及『內部稽核實施細則』修訂討論案。 V
審計委員會決議結果:審計委員會全體委員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。
第二屆第二十次審計委員會
109.12.29
1.一一○年度稽核計劃討論案。 V
2.一一○年度會計師委任暨獨立性評估討論案。 V
審計委員會決議結果:審計委員會全體委員同意通過。
公司對審計委員會意見之處理:全體出席董事同意通過。

二、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明獨立董事姓名、議案內容、
        應利益迴避原因以及參與表決情形:無。

三、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形(應包括就公司財務、業務狀況
        進行溝通之事項、方式及結果等):
        1.本公司會計師於一○九年三月三十日、一○九年五月十四日、一○九年八月十三日
           及一○九年十一月十三日針對一○八年第四季及一○九年第一到三季合併財務報告
           查核或核閱結果進行溝通會。
        2.本公司內部稽核主管定期與獨立董事報告內部稽核計劃執行情形及其追蹤報告執行
           情形,對於稽核業務執行情形及成效皆已充分溝通。
        3.本公司獨立董事得隨時要求簽證會計師針對財務報表(含合併財務報表)查核結果
           及其他相關法令要求事項,向獨立董事進行報告與溝通。

註:
* 年度終了日前,有獨立董事離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其
     在職期間審計委員會開會次數及其實際出席次數計算之。
* 年度終了日前,有獨立董事改選者,應將新、舊任獨立董事均予以填列,並於備註欄
     註明該獨立董事為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間審計
     委員會開會次數及其實際出席次數計算之。